Налоги и бухгалтерия

Калькулятор налога с продажи квартиры

Расчёт НДФЛ при продаже недвижимости с учётом срока владения

НДФЛ 13% с продажи: освобождение по сроку владения, вычет 1 млн ₽ или уменьшение на расходы (ст. 217.1, 220 НК РФ)

Пример расчёта

НДФЛ с продажи квартиры

520 000 ₽

Подождите ещё 3 года до срока владения 5 лет — и налога не будет совсем: это 520 тыс. ₽ экономии

Цена продажи5 000 000 ₽
Срок владения2 года (меньше 5 — налог платится)
ОсвобождёнНет
ПримененоИмущественный вычет 1 млн ₽
Налоговая база4 000 000 ₽
Ставка НДФЛ13%
Налог к уплате520 000 ₽
Ход расчёта

(5 000 000 − 1 000 000) × 13% = 4 000 000 × 13% = 520 000 ₽

Обновлено:

Нормативная база

  • ст. 217.1 НК РФ — минимальный срок владения
  • ст. 220 НК РФ — имущественный вычет
  • ст. 214.10 НК РФ — кадастровая стоимость
продажа квартира НДФЛ

Как пользоваться калькулятором

Калькулятор определяет, нужно ли платить НДФЛ при продаже квартиры, и считает его сумму по ст. 217.1 и 220 НК РФ. Введите цену продажи, расходы на покупку (если есть документы), срок владения в годах и отметьте, является ли жильё единственным. Выберите способ уменьшить доход — вычетом 1 млн ₽ или фактическими расходами. Результат появится сразу вместе с формулой. Чтобы сравнить оба способа и понять, какой выгоднее, откройте вкладку «Что выгоднее» — калькулятор сам выберет вариант с меньшим налогом.

  • Расчёт налога — проверка освобождения по сроку владения и расчёт НДФЛ 13% с выбранного способа уменьшения дохода;
  • Что выгоднее — сравнение налога с вычетом 1 млн ₽ и с уменьшением на расходы, итоговая экономия.

Формулы налога с продажи квартиры

Освобождение по сроку владения (ст. 217.1 НК РФ)

НДФЛ = 0, если срок ≥ 3 лет (единственное жильё) или ≥ 5 лет (прочие случаи)

Пример: единственная квартира в собственности 4 года — налог не платится. Не единственная и владели 4 года — налог платить нужно, так как минимальный срок 5 лет.

Уменьшение на имущественный вычет (ст. 220 п. 2 НК РФ)

Налог = max(0, Цена продажи − 1 000 000) × 13%

Пример: продали за 5 000 000 ₽ — (5 000 000 − 1 000 000) × 13% = 4 000 000 × 13% = 520 000 ₽.

Уменьшение на расходы (ст. 220 п. 2 НК РФ)

Налог = max(0, Цена продажи − Расходы на покупку) × 13%

Пример: продали за 5 000 000 ₽, покупали за 3 500 000 ₽ — (5 000 000 − 3 500 000) × 13% = 1 500 000 × 13% = 195 000 ₽. Здесь расходы выгоднее вычета: экономия 325 000 ₽.

Частые вопросы

Что выбрать — вычет 1 млн или расходы на покупку?

Выбирайте то, что сильнее уменьшает доход. Если квартира досталась бесплатно (наследство, приватизация, дарение) и расходов не было, выгоднее вычет 1 млн ₽. Если покупали дороже 1 млн ₽ и есть договор и платёжные документы — обычно выгоднее уменьшение на расходы. Вкладка «Что выгоднее» считает оба варианта и показывает разницу.

Какая ставка НДФЛ применяется к продаже?

Для налоговых резидентов РФ — 13% с базы до 2,4 млн ₽ в год и 15% с превышения (прогрессивная шкала с 2025 года, ФЗ № 176-ФЗ). Калькулятор использует базовую ставку 13%. Для нерезидентов ставка выше — 30%, и освобождение по сроку владения на них не распространяется.

Учитывается ли кадастровая стоимость?

Да. Если цена продажи ниже 70% кадастровой стоимости на 1 января года продажи, налог считают от 70% кадастра (ст. 214.10 НК РФ). Это защита от занижения цены в договоре. Калькулятор работает с указанной вами ценой продажи — при сделках по заниженной стоимости сверяйтесь с кадастром отдельно.

Похожие калькуляторы

Калькулятор НДС

Выделение и начисление НДС 20% и 22% от суммы

Калькулятор НДФЛ

Расчёт налога на доходы физических лиц 13%

Налоговый калькулятор

Расчёт налогов для ИП и физических лиц

Калькулятор страховых взносов ИП

Расчёт фиксированных и дополнительных страховых взносов ИП

Калькулятор патента для ИП

Расчёт стоимости патента для ИП по виду деятельности и региону

Калькулятор УСН

Расчёт налога по упрощённой системе налогообложения

Разработка под ключ

Заказать разработку калькулятора для сайта

Делаем калькуляторы любой сложности: от конвертера валют до расчёта кредита, налогов, себестоимости, доставки или подбора оборудования. Ваши формулы и справочники — наш аккуратный интерфейс, мобильная версия и SEO-тексты.

  • Любая сложность расчётов
  • Ваши формулы и справочники
  • Интеграция в любой сайт
  • Адаптив, графики и выгрузка PDF
info@calcputer.ru

Ответим в течение рабочего дня · оценка сроков бесплатная