Налоги и бухгалтерия

Калькулятор УСН

Расчёт налога по упрощённой системе налогообложения

Налог с доходов с учётом вычета страховых взносов

Есть сотрудники

Пример расчёта

УСН 6% с доходов 1 200 000 ₽

72 000 ₽

Налог до вычета72 000 ₽
Вычет взносов0 ₽
Эффективная ставка6%
Ход расчёта

1 200 000 × 6% = 72 000 ₽; вычет 0 ₽; налог = 72 000 − 0 = 72 000 ₽

Обновлено:

Нормативная база

  • Глава 26.2 НК РФ «Упрощённая система налогообложения»
УСН упрощёнка доходы

Что посчитать дальше

Числа из вашего расчёта подставятся в следующий калькулятор автоматически

Посчитать взносы ИП за себя Перенесём доход за год — на взносы уменьшают налог по УСН Калькулятор страховых взносов ИП Сравнить с патентом Ваш доход подставим как потенциальный — иногда патент дешевле Калькулятор патента для ИП Нужно ли платить НДС на упрощёнке С 2026 года порог — 20 млн ₽; перенесём доход за год Калькулятор НДС на УСН

Как пользоваться калькулятором УСН

Выберите объект налогообложения. Для «Доходы» укажите доходы и страховые взносы к вычету (и наличие сотрудников). Для «Доходы минус расходы» — доходы и расходы. Калькулятор посчитает налог и проверит минимальный.

  • 6% — с доходов, взносы уменьшают налог;
  • 15% — с разницы доходов и расходов;
  • Минимальный 1% — если он больше основного налога.

Формулы расчёта

УСН «Доходы»

налог = доходы × 6% − вычет; вычет ≤ 50% (с сотрудниками) или 100% (без)

1 200 000 × 6% = 72 000; вычет 49 500 → налог 22 500 ₽.

УСН «Доходы минус расходы»

налог = (доходы − расходы) × 15%, но не менее доходы × 1%

(1 200 000 − 900 000) × 15% = 45 000; минимальный 12 000 → к уплате 45 000 ₽.

Частые вопросы

Какой объект выгоднее?

Если доля расходов мала, выгоднее «Доходы» 6%. При высокой доле расходов (обычно выше 60–70%) выгоднее «Доходы минус расходы».

Учитывает ли калькулятор региональные ставки?

Регионы могут снижать ставки. Калькулятор использует базовые 6% и 15%; подставьте свою ставку, если она ниже.

Похожие калькуляторы

Калькулятор НДС

Выделение и начисление НДС 20% и 22% от суммы

Калькулятор НДФЛ

Расчёт налога на доходы физических лиц 13%

Налоговый калькулятор

Расчёт налогов для ИП и физических лиц

Калькулятор страховых взносов ИП

Расчёт фиксированных и дополнительных страховых взносов ИП

Калькулятор патента для ИП

Расчёт стоимости патента для ИП по виду деятельности и региону

Транспортный налог

Расчёт транспортного налога по мощности двигателя и региону

Разработка под ключ

Заказать разработку калькулятора для сайта

Делаем калькуляторы любой сложности: от конвертера валют до расчёта кредита, налогов, себестоимости, доставки или подбора оборудования. Ваши формулы и справочники — наш аккуратный интерфейс, мобильная версия и SEO-тексты.

  • Любая сложность расчётов
  • Ваши формулы и справочники
  • Интеграция в любой сайт
  • Адаптив, графики и выгрузка PDF
info@calcputer.ru

Ответим в течение рабочего дня · оценка сроков бесплатная