налоги
ИП
УСН
🧾 Налоги и бухгалтерия
Налоговый калькулятор
Расчёт налогов для ИП и физических лиц
Как пользоваться налоговым калькулятором
Введите годовые доходы и расходы — калькулятор сравнит налоговую нагрузку по основным режимам: ОСНО (НДФЛ 13%), УСН «Доходы» 6%, УСН «Доходы минус расходы» 15% и НПД 4%/6%. Таблица покажет налог и эффективную ставку по каждому режиму, а главный результат — минимальный вариант.
- Доходы — вся выручка за год;
- Расходы — подтверждённые затраты (важны для УСН 15% и ОСНО);
- Эффективная ставка — налог, делённый на доходы.
Формулы по режимам
ОСНО и УСН
НДФЛ = (доходы − расходы) × 13%; УСН6 = доходы × 6%; УСН15 = max((доходы − расходы) × 15%; доходы × 1%)
При доходах 1 200 000 и расходах 700 000: НДФЛ 65 000; УСН6 72 000; УСН15 75 000.
НПД (самозанятость)
НПД = доходы × 4% (физлицам) или × 6% (юрлицам)
1 200 000 × 4% = 48 000 ₽ — в примере это минимальный вариант.
Частые вопросы
Почему минимальный режим не всегда лучший?
Калькулятор не учитывает ограничения режимов (лимиты доходов, запрет некоторых видов деятельности, обязанность платить взносы). Сверяйтесь с условиями режима.
Учитываются ли страховые взносы?
В сравнении они не моделируются. На УСН 6% и ОСНО взносы заметно меняют итог, поэтому добавьте их к расходам вручную при оценке.