Налоги и бухгалтерия

Калькулятор социального налогового вычета

Налоговый вычет и возврат НДФЛ за лечение, обучение, спорт, взносы на ИИС и в ПДС

Сколько НДФЛ вернут за расходы прошлого года. Вычет можно получить за последние 3 года

Пример расчёта

Вернут НДФЛ

11 700 ₽

Можно заявить ещё 60 тыс. ₽ расходов и вернуть до 7 800 ₽

Социальные расходы90 000 ₽
Налоговый вычет90 000 ₽
НДФЛ за год156 000 ₽
Остаток лимита 150 000 ₽60 000 ₽
Ход расчёта

Вычет: min(90 000; 150 000) = 90 000 ₽; возврат = НДФЛ(1 200 000) − НДФЛ(1 110 000) = 11 700 ₽

Обновлено:

Нормативная база

  • ст. 219 НК РФ — социальные налоговые вычеты
налоговый вычет лечение обучение ИИС

Как пользоваться калькулятором налогового вычета

Укажите годовой доход, с которого удерживался НДФЛ, и расходы по видам. Калькулятор применит лимиты, пересчитает налог по прогрессивной шкале и покажет, сколько вернут. На вкладке «ИИС и ПДС» считается инвестиционный вычет на взносы на индивидуальный инвестиционный счёт и в программу долгосрочных сбережений.

  • 150 000 ₽ в год — общий лимит на своё лечение, обучение, спорт, страхование;
  • 110 000 ₽ — лимит на обучение каждого ребёнка;
  • Без лимита — дорогостоящее лечение;
  • 400 000 ₽ — лимит взносов на ИИС и в ПДС.

Формулы расчёта вычета

Сумма вычета

Вычет = min(социальные расходы; 150 000) + дорогостоящее лечение + min(обучение детей; 110 000 × детей)

Возврат НДФЛ

Возврат = НДФЛ(доход) − НДФЛ(доход − вычет)

Доход 1 200 000 ₽, лечение и спорт 90 000 ₽: 156 000 − 144 300 = 11 700 ₽.

Вычет на ИИС

Возврат = 13% × min(взносы; 400 000)

Максимум при доходе до 2,4 млн ₽ — 52 000 ₽ в год.

Частые вопросы

За какие годы можно получить вычет?

За три предыдущих года. Например, в 2026 году можно вернуть налог за расходы 2023, 2024 и 2025 годов. Лимит действует отдельно для каждого года и на следующий год не переносится.

Почему при высоком доходе возврат больше 13%?

С 2025 года доход свыше 2,4 млн ₽ облагается по ставке 15% и выше. Вычет уменьшает налоговую базу сверху, поэтому часть расходов возвращается по повышенной ставке.

Как получить вычет быстрее?

Для многих расходов действует упрощённый порядок: медицинская организация, вуз или фитнес-клуб передаёт данные в ФНС, и вычет появляется в личном кабинете налогоплательщика без декларации.

Похожие калькуляторы

Калькулятор НДС

Выделение и начисление НДС 20% и 22% от суммы

Калькулятор НДФЛ

Расчёт налога на доходы физических лиц 13%

Налоговый калькулятор

Расчёт налогов для ИП и физических лиц

Калькулятор страховых взносов ИП

Расчёт фиксированных и дополнительных страховых взносов ИП

Калькулятор патента для ИП

Расчёт стоимости патента для ИП по виду деятельности и региону

Калькулятор УСН

Расчёт налога по упрощённой системе налогообложения

Разработка под ключ

Заказать разработку калькулятора для сайта

Делаем калькуляторы любой сложности: от конвертера валют до расчёта кредита, налогов, себестоимости, доставки или подбора оборудования. Ваши формулы и справочники — наш аккуратный интерфейс, мобильная версия и SEO-тексты.

  • Любая сложность расчётов
  • Ваши формулы и справочники
  • Интеграция в любой сайт
  • Адаптив, графики и выгрузка PDF
info@calcputer.ru

Ответим в течение рабочего дня · оценка сроков бесплатная